税务局廉政风险防控责任清单
序号
责任主体
职权内容
风险点
风险等级
防控措施
责任人
1
人事教育科纪检组
根据干部管理权限开展干部选拔任用工作（科级及以下）
落实党政干部选拔任用工作规定不够严格、徇私违规提拔干部。
低
加强对干部选拔任用工作监督，严把政治关、廉洁关和形象关。
局领导
2
财务管理科机关服务中心
采购及资产管理
做假账、采购规定流程落实不到位。
低
严肃财经纪律，加强对财务制度执行、政府采购等内容监督。
局领导
3
业务部门
税收执法权
落实税收征管法及相关规定不到位，徇私枉法等。
中
加强业务系统管理，阻断风险；加强执法监察，强化事后监督问责。
局领导
税务局廉政风险防控图
一、干部选拔任用（科级干部）
业务流程 风险点 防控机制
市局党委讨论
拟晋升职数报市局
党委
在区局范围征求意见
民主推荐或竞争上岗
区局党委讨论决定拟任人选
考察谈话、查档案、征求纪检监察部门廉政意见
公示
区局党委讨论确定考察对象
任免材料上报市局人事部门
市局批复、区局发文任免
材料归档
缺少公开征求意见。
1.不如实起草请示材料；
2.保密事项泄露。
1.竞争上岗前泄露试题；
2.竞争上岗打分没有做到公平公正；
3.竞争上岗计分弄虚作假；
4.民主推荐或民主测评票数统计弄虚作假。
1.存在徇私说情；
2.会前泄露保密事项；
3.徇私不如实汇报应当汇报的情况。
1.隐瞒谎报考察情况；
2.发现问题不调查核实。
1.为选拔候选人说情；
2.徇私不如实汇报考察情况。
1.隐瞒谎报公示情况；
2.发现问题不处理。
公示情况上报市局人事部门。
1.逐级审核、审批，党委讨论决定；
2.保密工作制度。
1.保密工作制度；
2.2人计票，纪检监察部门全程监督。
严格贯彻落实党政干部选拔任用工作条例和保密工作制度。
1.2人考察，落实民主考察干部机制；
2.按规定公示，发现问题调查处理；
3.出具廉政审查意见必须征求市局纪检组意见。
严格贯彻落实党政干部选拔任用工作条例，逐级审批，党委讨论决定。
1.发现问题并初核；
2.党政干部选拔任用工作条例。
二、采购与管理业务
业务流程 风险点 防控机制
审核审批
制定采购方案（确定定点商家）
填写申请表
采购
按审批意见配备
入固定资产账
验收入库
申报项目不真实。
1.多报、虚报采购数目；
2.徇私报告价格；
3.徇私确定定点商家。
违规审批。
1.侵占、侵吞设备；
2.收受回扣、礼品或有价证券；
3.接受宴请、旅游或其他消费活动；
4.数目不符；
5.质量以次充好。
1.做假账；
2.数目与质量不符。
违规审批。
1.加强审查；
2.掌握时机需求情况；
3.做好登记。
1.掌握市场价格、货比三家；
2.局长办公会议讨论审核。
1.落实逐级审批制度；
2.加强审查。
1.加大选购透明度、落实政府采购定点要求；
2.做好登记；
3.定期盘点清查；
4.加强公开监督。
1.严格执行固定资产管理制度；
2.利用软件规范管理；
3.定期盘点清查资产；
4.督查内审、上级财务部门检查。
1.督查内审、上级财务部门检查；
2.落实逐级审查机制；
3.严格领用登记制度。
三、税收执法业务
业务流程 风险点 防控机制业务受理
1.缺少一次性告知；
2.徇私违规受理业务。
1.公开办税流程、所需资料；
2.业务系统内生监督阻断；
3.畅通监督渠道；
4.税收征管法及具体业务规定。
业务审批
1.徇私违规审批；
2.故意刁难纳税人、索要好处费才能通过审批。
1.业务系统内生监督阻断；
2.税收征管法及具体业务规定。
审批结果告知
1.隐瞒真实审批结果、向纳税人索要好处；
2.以帮忙通过审批为由，索要好处。
1.畅通监督渠道；
2.不定期纳税人满意度调查；
3.事后执法监察调查。
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